Klantenzone
Nu de meerwaardebelasting en verdubbeling van de effectentaks definitief is goedgekeurd, verandert het speelveld voor beleggers ingrijpend vanaf 2026.
De belastingdruk stijgt, maar vooral: de administratieve verplichtingen nemen exponentieel toe.
Ja, uw bank kan de taks aan de bron inhouden. Maar wie van de vrijstelling wil genieten en de overheid niet wil voorfinancieren, moet voor ‘OPT-OUT’ kiezen en aangifte doen in de jaarlijkse belastingaangifte, inclusief de bijhorende complexe administratie. Minderwaarden compenseren? Dat kan enkel daar. En meerwaarden die niet aan de bron worden belast — zoals bij sommige buitenlandse effectenrekeningen — maken het plaatje nóg complexer.
Kortom: wie niet wil verdwalen in deze nieuwe administratieve jungle, doet er goed aan zich tijdig te organiseren.
De krantenkoppen liegen er niet om:
- “Beleggen dreigt hogere wiskunde te worden”
- “De administratieve rompslomp van de meerwaardebelasting”
Maar er is ook goed nieuws!
Er bestaat een oplossing die zowel administratieve vereenvoudiging als fiscale optimalisatie combineert: een levensverzekeringscontract – type tak 23 – al dan niet afgesloten bij een buitenlandse verzekeraar.
Nepenthe heeft zich grondig voorbereid op deze nieuwe regelgeving en beschikt over de expertise om u hierin te begeleiden.
Wij staan klaar om uw vragen te beantwoorden en u te ondersteunen bij concrete dossiers.
Hieronder vindt u een nota ivm de invoering van de meerwaardebelasting en de verdubbeling van de effectentaks met een heldere vergelijking tussen een levensverzekeringscontract en een klassieke bancaire aanpak.
Heeft u vragen?